一、存款的意义和种类
（一）存款的意义
存款是金融企业以信用方式聚集起来的社会各部门暂闲置的货币资金和城乡居民节余。
1、存款是金融企业产生和发展的基础
2、信用中介和支付中介职能以存款为重要支柱和经济基础
3、存款规模决定贷款规模和竞争实力
4、存款是金融企业签发信用流通工具和信用创造的基础。
（二）存款的种类
1、单位定期存款
起存1万，利息收入不缴所得税。
定期存款只能以转账方式将存款转入其基本存款账户，不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金。
2、单位协定存款
协定存款既有一般结算账户的结算便利，又能享受比一般活期存款高的利息的一种存款种类。
3、单位活期存款
包括基本存款户（办理现金收付，一个单位只能开一个）、一般存款户、专用存款户（如基建户）、临时存款户。
单位活期存款是金融企业特别是商业银行最重要是资金来源之一。
存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制。
4、单位通知存款
1天、7天，起存金额50万，最低支取10万；利率高于活期存款
5、金融机构同业存款
6、财政性存款
（1）中央和地方各级财政和金库存款
（2）机关、团体、学校、部队的各种经费
（3）基本建设存款
7、储蓄存款
（1）定期储蓄：约定存期、约定利率的存款方式。整存整取、零存整取、整存零取、定期教育储蓄、存本取息、通知存款。
（2）活期存款
开户金额1元起存，多存不限，可随时存取的储蓄方式。（存折、储蓄卡）
（3）定活两便储蓄存款
50元起存。
（4）个人通知存款
1000元起存，最短1天、最长7天。
二、我国金融企业存款的管理
（一）对公存款的管理
单位存款账户有四种：基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户、专用存款账户。
1、对公存款实行转账结算管理
金融企业办理转账结算得原则：恪守信用、履约付款；谁的钱进谁的账、由谁支配；银行不垫款的原则。
2、对公存款的现金管理
基本存款办理现金收付业务
库存现金限额——3到5天，不超过15天日常零星开支
超过现金限额的现金必须当日送存
一般不允许坐支现金
（二）财政性存款的管理
统一计划
分级实施
统一使用
财政性存款具有高能货币的性质，以使货币总量倍数扩张或收缩
（三）储蓄管理保护、鼓励
1、存款自愿
2、取款自由
3、存款有息
4、为存款人保密
（四）存款成本的管理
1、存款成本概念
（1）利息成本
（2）营业成本
（3）资金成本
资金成本率=（利息成本+营业成本）/全部存款资金
（4）可用资金成本
可用资金=全部资金-不能用于盈利性资产
可用资金成本率=（利息成本+营业成本）/（全部存款-法定准备金-支付准备金）
2、存款成本管理
成本管理的目的是使存款经营以最小的支出，达到吸收存款的最佳规模效益。
三、影响金融企业存款量的因素
（一）影响存款总量变动的因素
1、社会经济发展水平
2、国家金融法规
3、中央银行的货币政策
4、物价上升水平
5、存款利率
（二）影响单个企业存款量变动的因素
1、服务项目和服务质量
2、存款的种类与方式