A估值日前1个工作日
B估值日
C估值日后1个工作日内
D估值日后2个工作日内
A每月，每周
B每周，每个工作日
C每月，每周
D每日，每日
A基金管理公司
B托管银行
C基金估值工作小组
D基金注册登记机构
A平均价
B成本
C收盘价
D开盘价
A每一个交易日
B每两个交易日
C每周
D没有明确的规定
A全部资产
B净资产
C全部资产及所有负债
D负债
A每日
B每周
C每月
D每季
A持仓集中度分析
B持仓结构分析
C持仓股本规模分析
D持仓成长性分析
A认股权证基金
B股票基金
C债券基金
D货币市场基金
A基金转换费
B基金管理人的管理费
C基金托管人的托管费
D销售服务费
A0.1%，0.25%
B0.25%，0.5%
C0.5%，1%
D0.25%，0.75%
A公开性
B一致性
C长期性
D准确性
A基金交易费是指基金在进行证券买卖交易时所发生的相关交易费用
B我国证券投资基金的交易费主要包括印花税、交易佣金、过户费、经手费、证管费
C交易佣金由证券公司按成交金额的一定比例向基金收取
D印花税、过户费、经手费、证管费等由托管人按有关规定收取
A基金佣金
B基金手续费
C基金财产
D基金总资产
A10%
B5%
C1.5%
D0.25%
A大于
B小于
C等于
D大于等于
A市价
B最近交易市价
C参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价
D估值
A通常基金规模越大，基金托管费率越高
B基金托管费收取的比例与基金规模、基金类型有一定关系
C目前我国封闭式基金按照0.25%的比例计提
D开放式基金根据基金契约的规定比例计提，通常低于2.5‰
A基金管理费通常与基金规模成反比，与风险成正比
B从基金类型看，证券衍生工具基金管理费率最高
C我国债券基金的管理费率一般低于1%
D我国货币市场基金的管理费率最高
A配股和增发新股，按成本估值
B对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值
C对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值
D有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应据具体情况与托管银行进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值
A季末，逐日
B季末，逐月
C月末，逐日
D月末，逐月
A持有至到期投资
B以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
C贷款和应收款项
D可供出售的金融资产
A0.25%
B0.3%
C0.2%
D2.5%
A申购者希望以高于实际价值的价格进行申购
B赎回者希望以低于实际价值的价格进行赎回
C基金的现有持有人希望流入比实际价值更多的资金
D基金的现有持有人希望流入比实际价值更少的资金
A交易所上市的有价证券以其估值日的开盘价估值
B交易所上市交易的债券以估值日收盘净价估值
C交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值
D送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值
A制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的原则和程序
B建立健全估值决策体系
C使用合理、可靠的估值业务系统
D对基金资产估值进行复核、审查
A估值频率
B交易时间
C价格操纵及滥估问题
D估值方法的一致性及公开性
A如果收盘价高于配股价，按收盘价高于配股价的差额估值
B如果收盘价低于配股价，按配股价高于收盘价的差额估值
C如果收盘价等于配股价，估值为零
D如果收盘价低于配股价，估值为零
A应该将证券投资基金的管理主体——基金管理公司的经营活动与证券投资基金的经营活动区别开来
B从及时性原则出发，基金会计期间划分必然更加细化，即以周甚至是日为核算披露期间
C基金以投资管理为主要业务，除非基金合同另有约定，基金持有的金融资产和承担金融负债通常归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债
D基金管理公司管理的不同基金之间的投资管理活动是紧密联系的
A新股
B红股
C红利
D配股
A证券和衍生工具交易及其清算的核算
B持有证券的上市公司行为的核算
C各类资产的利息核算
D基金费用的核算
A基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业
B因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值
C占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益已决定延迟估值
D出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况导致基金管理人不能出售或评估基金资产
A基金管理公司应制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案，当估值或份额净值计价错误实际发生时，基金管理公司应立即纠正
B当错误达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理公司应及时向监管机构报告
C当错误达到或超过基金资产净值的0.5%时，基金管理公司应当公告、通报基金托管人
D基金管理公司和托管银行因共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的，应承担连带赔偿责任
A资产类
B负债类
C资产负债共同类
D资产损益共同类
A应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值
B运用估值技术得出的结果，应反映估值日在公平条件下进行正常商业交易所采用的交易价格
C采用估值技术确定公允价值时，应尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场参数
D应通过定期校验，确保估值技术的有效性
A基金份额净值是按照每个开放日闭市后基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算
B基金日常估值由基金托管人进行
C基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金托管人
D基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核;基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人
A基金份额净值应当至少每月计算并披露一次
B基金份额净值应当在估值日后2个工作日内披露
C基金份额净值应当以人民币计算并披露
D基金资产的每一买入、卖出交易应当在最近份额净值计算中得到反映
A包括审计费、律师费、上市年费、信息披露费、分红手续费、持有人大会费用、开户费、银行汇划手续费等
B基金运作费如果影响基金份额净值小数点后第五位的，应采用预提或待摊的方法计入基金损益
C基金运作费如果不影响基金份额净值小数点后第五位的，应于发生时直接计入基金损益
D基金运作费如果影响基金份额净值小数点后第五位的，应于发生时直接计入基金损益
A基金份额变动情况
B基金规模的大小
C基金价格的高低
D基金持有人结构
C不同类别及不同国家或地区的基金，管理费率不完全相同
D我国基金大部分按照2.5%的比例计提基金管理费
A基金管理费
B基金托管费
C基金合同生效前的验资费
D基金合同生效后的信息披露费用
A托管费、管理费
B申购费、赎回费
C基金转换费
D信息披露费
A基金规模越大，基金管理费率越高
B基金托管费是指基金托管人为基金提供托管服务而向基金收取的费用
C股票基金的托管费率要高于债券基金及货币市场基金的托管费率
D目前我国封闭式基金根据基金契约的规定比例计提托管费，通常高于2.5‰
A基金管理费通常与基金规模成正比，与风险成反比
B不同类别及不同国家或地区的基金，管理费率大体一致
C从基金类型看，证券衍生工具基金管理费率最高
D基金风险程度越高，基金管理费率越高
A如估值日有市价的，应采用最近交易市价确定公允价值
B估值日无市价的，但最近交易日后经济环境未发生重大变化，应采用最近交易市价确定公允价值
C估值日无市价的，且最近交易日后经济环境发生了重大变化的，应采用最近交易市价确定公允价值
D有充分证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值的，应对最近交易的市价进行调整，以确定投资品种的公允价值
A《关于基金管理公司及证券投资基金执行(企业会计准则)的通知》
B《关于证券投资基金执行(企业会计准则)估值业务及份额净值计价有关事项的通知》
C《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》
D《关于实施(合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法)有关问题的通知》
A基金管理人，基金份额持有人
B基金管理人，基金托管人
C基金份额持有人，基金托管人
D基金托管人，管理人
A月末
B季末
C年中
D年末
A管理人报酬
B托管费
C销售服务费
D交易费用
A股票投资占基金资产净值的比例
B债券投资占基金资产总值的比例
C银行存款等现金类资产占基金资产净值的比例
D某行业投资占股票投资的比例
A评价基金过去的经营业绩及投资管理能力
B通过分析基金现时的资产配置及投资组合状况来了解基金的投资状况
C预测基金未来的发展趋势
D为基金投资者的投资决策提供依据
A重要会计政策和会计估计
B会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
C报表重要项目的说明
D关联方关系及其交易
A资产负债表
B现金流量表
C利润表
D净值变动表