A基金份额净值是按照每个开放日闭市后基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算

B基金日常估值由基金托管人进行

C基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金托管人

D基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核;基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人