证券从业资格考试《证券交易》概述辅导
12.费用支出。列明集合计划应承担的各项费用，包括管理费、托管费等，并具体说明其计提标准、计提方法、支付方式等。
13.收益分配。
（1）收益的构成；（2）收益分配原则（分配比例、时间及分配政策）；（3）收益分配方案；（4）收益分配方式。
14.集合计划的退出。
（1）在集合计划存续期间，委托人退出集合计划的方式、价格、程序等事项；
（2）在集合计划存续期间发生委托人巨额退出集合计划时的处理办法。
15.集合计划的展期。如集合计划有存续期，可对展期的条件、方式、程序等安排作出详细约定，保障委托人到册自主终止合同的权利，并明确说明展期须事先经中国证监会核准。
16.集合计划的终止和清算。
17.信息披露。
（1）至少每3个月一次向委托人提供准确、完整的资产管理报告和资产托管报告，对报告期内集合计划资产的配置状况、价值变动情况作出详细的说明； （2）说明委托人查询的时间、方式和途径； （3）列明重大事项的披露和披露方式。
18.风险揭示。 （1）市场风险； （2）管理风险； （3）流动性风险； （4）其他风险。
19.其他应说明的事项。
20.特别说明。本说明书作为集合资产管理合同的重要组成部分，请认真阅读。
（六）资产管理合同
1.资产管理合同应包括的基本事项。证券公司开展资产管理业务，应当依据法律、行政法规和《办法）的规定，与客户签订书面资产管理合同，就双方的权利义务和相关事宜作出明确约定。资产管理合同应当包括下列基本事项：
（1）客户资产的种类和数额； （2）投资范围、投资限制和投资比例； （3）投资目标和管理期限；（4）客户资产的管理方式和管理权限； （5）各类风险揭示； （6）资产管理信息的提供及查询方式；（7）当事人的权利与义务； （8）管理报酬的计算方法和支付方式； （9）与资产管理有关的其他费用的提取、支付方式；（10）合同解除、终止的条件、程序及客户资产的清算返还事宜； （11）违约责任和纠纷的解决方式；（12）中国证监会规定的其他事项。
2.集合资产管理合同应包括的主要内容：
（1）前言。
（2）集合资产管理合同当事人。
（3）集合计划的基本情况。 ①名称与类型； ②投资范围和投资比例； ③存续期间（如集合计划无固定存续期间，明确终止或解散的条件）； ④集合计划份额的面值为人民币 元； ⑤参与本集合计划的最低金额； ⑥本集合计划开始运作的条件和日期。
（4）参与集合计划。明确委托人参与本集合计划的时间、方式、价格、程序及最终确认等。
（5）管理人以自有资金参与本集合计划时的特别约定：
①参与金额（比例）； ②收益分配和责任分担方式； ③管理人关于参与资金在集合计划存续期内不得退出的承诺。
（6）集合计划账户管理。管理人和托管人对集合计划资产单独设置账户，账户名称为 .
明确管理人和托管人对集合计划资产独立核算、分账管理，保证集合计划资产与其自有资产、集合计划资产与其他客户资产、不同集合计划的资产相互独立。
（7）集合计划资产托管。明确集合计划资产交由托管人负责托管，管理人与托管人必须按照<办法）、本合同及其他有关规定签订托管协议。
（8）集合计划费用。①管理人在本集合计划运作期间投资所发生的交易手续费、印花税等有关税费，作为交易成本直接扣除；②管理人管理费计提和支付； ③托管人托管费计提和支付；④其他费用。
（9）投资收益与分配；明确收益的构成、收益分配原则、分配方案、分配方式等内容。
（10）集合计划信息披露。
（11）委托人的权利与义务。
（12）管理人的权利与义务。
（13）托管人的权利与义务。
（14）集合计划存续期间委托人的退出。
（15）集合计划展期。
（16）集合计划终止和清算：
（17）不可抗力。
（18）违约责任与争议处理。
（19）合同的成立与生效。
（20）合同的补充与修改。
（21）委托人、管理人、托管人签章及时间。