证券从业考试科目证券市场《证券交易

 　　要点三

　　一、融资融券业务管理的基本原则

　　(一)合法合规原则

　　(二)集中管理原则

　　1.融资融券业务的决策与授权体系原则上按照“董事会一业务决策机构一业务执行部门一分支机构”的架构设立和运行。

　　2.证券公司应当加强对分支机构融资融券业务活动的控制，禁止分支机构未经总部批准向客户融资、融券，禁止分支机构自行决定签约、开户、授信、保证金收取等应当由总部决定的事项。

　　(三)独立运行原则

　　(四)岗位分离原则

　　【例题4·不定项选择题】

　　开展融资融券业务试点的证券公司从事融资融券业务应遵守的原则有( )。

　　A.合法合规原则

　　B.集中管理原则

　　C.独立运行原则

　　D.岗位分离原则

　　【答案】ABCD

　　【例题5·不定项选择题】

　　以下事项中应当由总部决定而且禁止分支机构自行决定的有( )。

　　A.签约

　　B.开户

　　C.授信

　　D.保证金收取

　　【答案】ABCD

　　要点四

　　二、融资融券业务的账户体系

　　(一)证券公司信用账户

　　证券公司经营融资融券业务，应当以自己的名义，在证券登记结算机构、商业银行分别开立账户。

　　(二)客户信用账户

　　客户申请开展融资融券业务要在证券公司开立实名信用资金台账和信用证券账户，在存管银行开立信用资金账户。

　　【例题6·不定项选择题】

　　证券公司经营融资融券业务，应当以自己的名义在证券登记结算机构分别开立( )。

　　A.融券专用证券账户

　　B.客户信用交易担保证券账户

　　C.信用交易证券交收账户

　　D.信用交易资金交收账户

　　【答案】ABCD

　　【例题7·不定项选择题】

　　证券公司经营融资融券业务，应当以自己的名义，在商业银行分别开立( )。

　　A.融券专用证券账户

　　B.融资专用资金账户

　　C.客户信用交易担保资金账户

　　D.信用交易资金交收账户

　　【答案】BC

　　【例题8·不定项选择题】

　　在以证券公司名义开立的( )内，应当为每一客户单独开立信用账户。

　　A.融券专用证券账户

　　B.融资专用资金账户

　　C.客户信用交易担保资金账户

　　D.客户信用交易担保证券账户

　　【答案】CD