第四节商业银行风险管理
一、商业银行信用风险管理
（一）信用风险的主要特点
1、道德风险是形成信用风险的重要因素
2、非系统性风险
3、缺乏量化的数据基础
4、组合信用风险的测定有一定的难度
（二）信用风险监测指标
1、不良资产率=不良资产/资产余额<4%=不良贷款/贷款余额<5%
2、单一集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额/资本净额<15%
单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额<10%
3、贷款损失准备充足率=实际计提的损失准备/应提的准备>100%
4、全部关联度=全部关联客户授信/资本净额<50%
（三）信用风险管理措施
1、建立适当的信用风险环境
2、在健全的授信程序下运营
3、保持适当的授信管理、计量和监测程序
4、确保对信用风险的充分控制
（四）不良贷款管理
次级类、可疑类和损失类为不良贷款
商行不良贷款管理的基本原则
（1）经济原则
（2）内部制衡原则
（3）统一原则
二、商行市场风险和利率风险管理
（一）市场风险的影响
市场风险逐步上升为威胁银行生存的重要风险。
（二）利率风险的影响
1、对银行收益的影响
2、对经济价值的影响
3、隐性亏损
（三）市场风险和利率风险的监测与控制
1、评价商业银行市场风险和利率风险管理体系的五个方面
2、风险监测指标
累计外汇敞口头寸比例=累计外汇敞口头寸/资本净额之比<20%
利率风险敏感度=利率每上升100个或200个基点对银行净值的影响/资本净额
3、风险监管措施
（1）限额管理
（2）资产负债配对管理
（3）套期保值
三、商业银行操作风险管理
（一）主要特点
1、内生风险
2、操作风险损失一般与收益产生无关
3、操作风险包括许多不同种类的风险
（二）风险分类
1、内部欺诈
2、外部欺诈
3、雇佣合同以及工作状况带来的风险
4、客户、产品与业务活动带来的风险、
5、有形资产损失
6、涉及执行、交割和流程管理的风险
7、经营中断和系统错误
（三）管理原则10条
四、流动性风险管理
（一）产生原因
资产负债不匹配、利率波动均可导致流动性风险，信贷风险通常是流动性危机的先导诱因。
（二）流动性风险衡量——指标
1、流动性比率>25%
2、核心负债比例=核心负债/总负债>60%
3、流动性缺口=90天内表内外流动性缺口/90天内到期表内外流动性资产>10%
（三）流动性风险的防范与控制
一方面，在资金配置中适当地安排库存现金、中央银行存款、同业存款等流动性强的资产，资产结构在期限上采取多元化，实施资产证券化等；另一方面是通过临时性借款方式筹集资金，采取负债多元化等措施，维持资金来源的流动性。