一、单项选择题
1 、基金持有的金融资产和承担金融负债通常归类为（）和金融负债。
A 、持有至到期投资
B 、可供出售的金融资产
C 、贷款和应收款项
D 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
2 、封闭式基金（）披露一次基金份额净值，但每个交易日也都进行估值。
A 、每日
B 、每周
C 、每月
D 、每季
3 、（）定期评估基金行业的估值原则核程序，并对活跃市场上没有市价的
投资品种、不存在活跃市场的投资品种提出具体估值意见。
A 、基金估值工作小组
B 、托管银行
C 、基金管理公司
D 、基金注册登记机构
4 、我国开放式基金的估值频率是（）
A 、没有明确的规定
B 、每个交易日
C 、每两个交易日
D 、每周
5 、证券投资基金一般在（）结转当期损益。按固定价格报价的货币市场基
金一般（）结转损益。
A 、季末，逐日
B 、季末，逐月
C 、月末，逐月
D 、月末，逐日
6 、QDII基金份额净值应当至少（）计算并披露一次，如基金投资衍生品，
应当在（）计算并披露。
A 、每月，每周
B 、每周，每个工作日
C 、每季度，每周
D 、每日，每日
7 、下列与基金有关的费用直接从基金财产中列支的是（）。
A 、基金转换费
B 、申购费
C 、基金托管人的托管费
D 、赎回费
8 、在证券衍生工具基金中，（）管理费率一般最高。
A 、债券基金
B 、股票基金
C 、认股权证基金
D 、货币市场基金