9.（ ）是指内部控制制度应当符合国家法律法规及监管机构的监管要求，
并贯穿于托管业务经营管理活动的始终。
A.合法性原则
B.完整性原则
C.审慎性原则
D.及时性原则
正确答案：A
10. （ ）是指托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和
监督制约，监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有的部
门、岗位和人员。
A.合法性原则
B.完整性原则
C.及时性原则
D.审慎性原则
正确答案：B
11. （ ）是指托管业务经营活动必须在发生时能准确、及时地记录；按
照“内部控制优先”的原则，新设机构或新增业务品种时必须做到已建立相关的
规章制度。
A.合法性原则
B.完整性原则
C.及时性原则
D.审慎性原则
正确答案：C
12. （ ）是指各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资
产的安全与完整。
A.合法性原则
B.完整性原则
C.及时性原则
D.审慎性原则
正确答案：D
13. （ ）是指内部控制制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适
时修改完善，并保证得到全面落实执行，不得有任何空间、时限及人员的例外。
A.合法性原则
B.完整性原则
C.有效性原则
D.审慎性原则
正确答案：C
14. （ ）是指托管人托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管
的其他资产应当分离；直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离；内部控
制制度的检查、评价部门必须独立于内部控制制度的制定和执行部门。
A.合法性原则
B.完整性原则
C.及时性原则
D.独立性原则
正确答案：D
15. 下面不属于内部控制的基本要素是（ ）。
A.环境控制
B.风险评估
C.资金清算
D.信息沟通
正确答案：C