101 ：证券公司应当建立由总部集中管理的融资融券业务技术系统和建立融
资融券业务的集中风险监控系统。（对）
102 ：存托凭证的发行成本较高。（错）
103 ：提供虚假财务会计报告罪，是指公司向股东和社会公众提供虚假或者
隐瞒重要事实的财务会计报告。（错）
104 ：B 股采取记名股票形式，以人民币标明股票面值，以外币认购、买卖，
在境内证券交易所上市。（对）
105 ：外资股是指股份公司向外国投资者发行的股票，不包括向我国香港、
澳门、台湾地区发行的股票。（错）
106 ：作为政府机构，参与证券投资的目的主要是为了调剂资金余缺和进行
宏观调控。（对）
107 ：所谓复合期权是指以金融期权合约本身作为基础资产的金融期权。
（对）
108 ：附股权认证的公司债券与可转换公司债券不同，前者在行使新股认购
权之后，债券形态依然存在；而后者在行使转换权之后，债券形态随即消失。
（对）
109 ：《上市公司收购管理办法》规定，基于重要性原则，监管部门根据投
资者持股比例的不同，采取不同的监管方式。（对）
110 ：经营证券经纪业务已满3 年的创新试点类证券公司是申请融资融券业
务试点的条件之一。（对）
111 ：当公司宣布减资时，股价都会有不同幅度的下降。（错）
112 资产证券化是以特定资产组合或特定现金流为支持，发行可交易证券的
一种融资形式（对）
113 ：我国的个人所得税法规定，个人的利息、股息、红利所得，应纳个人
所得税，但国债和国家发行的金融债券的利息收入，可免缴个人所得税。（对）
114 ：证券发行人在证券到期时无法还本付息而使投资者遭受损失的风险是
财务风险。（错）
115 ：上市公司发行证券只能向不特定对象公开发行。（错）
116 ：所有询价对象均可自主选择是否参与初步询价，主承销商不得拒绝询
价对象参与初步询价。（对）
117 ：目前，我国内地存在的各类利率、汇率、黄金甚至股票价格指数，能
源价格指数联结型外汇理财产品和人民币理财产品属于交易所交易的结构化产品。
（错）
118 ：证券公司向客户融资，只能使用融资专用资金账户内的资金；向客户
融券，只能使用融券专用证券账户内的证券。（对）
119 ：所有询价对象均可自主选择是否参与初步询价，主承销商不得拒绝询
价对象参与初步询价。（对）
120 ：国际债券是指一国借款人在国际证券市场上，以外国货币为面值，向
外国投资者发行的债券。（对）
121 ：董事会、监事会、单独或合并持有证券公司8 ％以上股权的股东，可
以向股东会提出议案。（错）
122 ：指数基金的管理费用相对较高。（错）
123 ：股票是一种有价证券，它是股份公司签发的证明股东所持股份的凭证。
（对）
124 ：证券发行人在证券到期时无法还本付息而使投资者遭受损失的风险是
财务风险。（错）
125 ：到期收益率不包括利息收入和资本损益。（错）
126 ：证券发行市场是流通市场的基础和前提，证券发行的种类、数量和发
行方式决定着流通市场的规模和运行。（对）
127 ：基本建设债券不是标准化的国债，它是由政府所属机构发行的，是一
种政府机构债。（对）
128 ：有价证券都是价值的直接代表，它们本质上是价值的一种直接表现形
式。（对）
129 ：有面额股票和无面额股票的差别表现在形式和股东权利上。（错）
130 ：贴现债券是属于溢价发行的债券。（错）