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    2011年《证券市场基础知识》考前冲刺专项练习-会计师事务所

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判断题 判断题
1
债券因有固定的票面利率和期限，相对于股票价格而言市场价格比较稳定。（    ）
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2
国际上影响最大的道?琼斯股价平均数就采用修正平均股价法来计算股价平均数。（    ）
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3
截至2006年底，中国企业发行存托凭证的家数达到73家，发行存托凭证69种。（    ）
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4
根据我国政府对晡呵D的承诺，加入后3年内，我国证券允许外国证券公司设立合营公司，外资比例不超过1／2。（    ）
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5
《公司法》的调整范围包括股份有限公司和有限责任公司，其核心旨在保护公司，股东和债权的合法公益，促进证券业的蓬勃发展。（    ）
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6
申请评审的证券公司要先行完成摸清风险底数的工作，并由注册地的中国证券业协会进行核查。（    ）
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7
首次公开发行的股票，应当通过向询价对象询价的方式确定股票发行价格。（    ）
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8
有价证券虽然代表着一定量的财产权利，但它本身并没有价值，只是一种虚拟资本。（    ）
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9
欧洲债券是外国债券的一种。（    ）
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10
我国《公司法》规定，股份有限公司的资本划分为股份，每一股的金额相等；并且不允许发行无面额股票。（    ）
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11
中央银行提高再贴现率将导致股价下降。（    ）
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12
“以募满发行额为止所有投标者的最低中标价格作为最后中标价格，全体中标者的中标价格是单一的”指的是美式招标。（    ）
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13
一般来说，当未来市场利率趋于下降时，应选择发行期限较长的债券。（    ）
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14
债息收人取决于债券的票面利率和付息方式。（    ）
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15
深圳证券交易所于1989年11月15日筹建，1991年4月11日经中国人民银行批准成立，7月3日正式营业。（    ）
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16
证券公司应当设总经理，制定总经理工作细则。（    ）
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17
股价的涨跌和公司盈利的变化并不是同时发生的，通常盈利的变化要先于股价的变化，但股价的变动幅度要大于盈利变化幅度。（    ）
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18
金融期权本身不能作为金融期权的标的物。
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19
虚拟资本的价格总额等于所代表的真实资本的账面价格，但其变化并不完全反映实际资本额的变化。（    ）
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20
我国有关法规规定基金收益分配，基金当年收益应先弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配。
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21
公平原则要求证券市场具有充分的透明度，要实现市场信息的公开化。（    ）
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22
国家债券发行量大、品种多，是政府债券市场上最主要的投资工具。
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23
有价证券的收益随着企业经营状况的波动而波动，具有很大的风险性，所以又称为变动收益证券。
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24
一般而言，协定价格与市场价格间的差距越大，时间价值越小；反之，则时间价值越大。（    ）
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25
固定收益证券不易受到购买力风险的损害。（    ）
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26
由于指数基金的投资非常分散，可以完全消除投资组合的系统风险。
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27
2004年1月2日，上海证券交易所发布了上证50指数，以2003年12月13日为基日，以该日50，E{成分股的调整市值为基期，基期指数定为1000点。（    ）
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28
日本和我国一样，把专营证券业务的金融机构称为证券分司。（    ）
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29
协定价格是指期权的买卖双方在期权成交时约定的，在期权合约被执行时交易双方实际买卖基础资产的价格。（    ）
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30
封闭式基金在封闭期内不能追加认购或赎回，投资者只能通过证券经纪商在二级市场上进行基金的买卖。（    ）
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31
基金是问接投资工具。（    ）
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32
自营业务资金的出入必须以公司名义进行，禁止以个人名义从自营账户中调入调出资金，禁止从自营账户中提取现金。（    ）
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33
具有法人资格的国有企业、事业及其他单位以其依法占用的法人资产向独立于自己的股份公司出资形成或依法定程序取得的股份，称为国有法人股，国有法人股属于社会公众股。（    ）
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34
外国债券受发行地所在国的税法管制，而欧洲债券的预扣税一般可以豁免，投资者的利息收入也免缴所得税。（    ）
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35
可转换债券的市场价格以供求关系为基础并受理论价值的影响。
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36
国家债券是中央政府根据信用原则，以承担还本付息责任为前提而发行的债务凭证。
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37
基金资产总值是指基金所拥有的各类证券的价值、银行存款本息、基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。（    ）
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38
根据我国2007年3月9日发布的《律师事务所从事证券法律业务管理办法》，律师被吊销执业证书的，3年内不得再从事证券法律业务。（    ）
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39
股票基金通常被认为是低风险的投资工具。（    ）
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40
《证券法》确立了我国公司的法律地位及其设立，组织运行和终止等过程的基本法律准则。（    ）
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41
目前，我国个人储蓄存款利息要缴纳个人所得税，只有国债和国家发行的金融债券利息可免纳个人所得税。（    ）
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42
基金主要投资于有价证券，投资选择灵活多样，从而使基金的收益有可能高于债券，投资风险又可能小于股票。
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43
保证金的水平由交易所或结算所制定，为了规避风险初始保证金的比率被严格限定期货合约价值的5％一10％，最低不能低于4％。（    ）
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44
新《公司法》取消了对公司提取公益金的强制性要求。（    ）
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45
银行业金融机构可用自有资金及银监会规定的可用于投资的表内资金进行证券投资，但仅限于国债的基金。（    ）
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46
上市资格不是永久的，不满足条件时，上市资格将被取消，交易所停止。该公司股票的交易，称终止上市或摘牌。对已决定摘牌的股票将停止交易。（    ）
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47
固定收入型基金的主要投资对象是国债和优先股。（    ）
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48
证券市场监管是指证券管理机关运用法律的、经济的以及必要的行政手段，对证券的募集、发行，交易等行为以及证券投资中介机构的行为进行监督与管理。（    ）
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49
中央政府发行债券的主要目的是解决由政府投资的公共设施或重点建设项目的资金需要和弥补国家财政赤字。（    ）
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50
《上市公司证券发行管理办法》适当降低了上市公司的财务指标要求，即将现行的净资产收益率要求从10％降低到6％。（    ）
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51
欧洲债券的特点是债券发行者、债券发行地点和债券面值所使用的货币可以分另0属于不同的国家。（    ）
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52
社会保险基金一般由养老、医疗、失业、工伤、生育五项保险基金组成。（    ）
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53
在2002年10月1日之前，我国的证券登记结算是由上海证券交易所～。成立的上海证券中央登记结算公司和深圳证券交易所成立的深圳证券登记结算公司以及各自的地方证券登记结算公司完成的。（    ）
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54
基金份额持有人是基金一切活动的中心。（    ）
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55
现代股份制公司都能发行股票。（    ）
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56
通货膨胀一般都会造成股价下降。（    ）
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57
股票代表的是股东权利，它的作用是证明股东的权利，而不是创造股东的权利。（    ）
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58
可赎回优先股票的价格根据市场价格而定。（    ）
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59
欧式权证可以在权证失效日之前任何交易日行权。
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60
注册会计师和会计师事务所申请证券许可证，应当由会计师事务所向财政部、中国证监会提出申请。（    ）
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多选题 多选题
61
有价证券是指标有票面金额，证明持有人有权按期取得一定收人并可以自由转让的凭证，这种是（    ）凭证。

A债券

B资本

C所有权

D货币

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62
在我国，社保基金由（    ）组成。

A福利基金

B社会保险基金

C企业基金

D社会保障基金

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63
属于证监会“准司法权”的是（    ）。

A对通信记录的调查取证权

B限制出境权和禁止处分财产权

C证券市场禁人权

D冻结查封

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64
《首次公开发行股票并上市管理办法》对预先披露的时间、地点和内容作出了哪些具体规定？（    ）

A规定在中国证监会网站进行预先披露

B规定在申请文件发行审核委员会审核后进行预先披露

C规定在申请文件受理后、发行审核委员会审核前进行预先披露

D预先披露的内容为招股说明书申报稿

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65
近年来，全球各主要市场均开设了（    ）交易，使开放式基金可以在交易所市场挂牌交易。

A交易所交易基金

B上市开放式基金

C衍生证券投资基金

D开放式指数基金

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66
20世纪初，资本主义从自由竞争阶段过渡到垄断阶段，此时证券市场的表现是（    ）。

A股份公司数量剧增

B有价证券发行总额剧增

C公司股票和公司债券在有价证券中占主要地位

D仍处于萌芽阶段

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67
国际债券的种类包括（    ）。

A欧洲债券

B外国债券

C亚洲债券

D美洲债券

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68
证券市场监管内容是（    ）。

A欺诈行为

B操纵市场

C信息披露

D内幕交易

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69
可转换证券的主要类型包括（    ）。

A可转换优先股票

B可转换债券

C可转换普通股票

D可转换基金

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70
证券监管机构的主要职责是（    ）。

A维持公平而有序的证券市场

B负责监督有关法律法规的执行，保护投资者的合法权益

C对全国的证券发行、证券交易、中介机构的行为等依法实施全面监管

D依法制定有关证券市场监督管理的规章、规则

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71
关于红筹股描述正确的是（    ）。

A红筹股是指在中国境外注册、在香港上市但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地的股票

B红筹股不属于外资股

C红筹股已经成为_内地企业进入国际资本市场筹资的一条重要渠道

D红筹股属于境外上市外资股

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72
证券市场监管的原则是（    ）。

A依法管理原则

B“三公”原则

C监督与自律相结合的原则

D保护投资者利益原则

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73
犯提供虚假财务会计报表罪，判处（    ）。

A并处或者单处3万元以下20万元以下罚金

B并处或者单处2万元以上20万元以下罚金

C对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处3年以下有期徒刑或者拘役

D对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处5年以下有期徒刑

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74
下列属于公司证券的是（    ）。

A商业票据

B公司债券

C股票

D金融债券

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75
关于金融衍生工具的基本特征叙述错误的是（    ）。

A金融衍生工具的交易后果取决于交易者对衍生工具（变量）未来价格（数值）的预测和判断的准确程度

B金融衍生工具交易一般只需要支付少量的保证金或权利金就可签订远期大额合约或互换不同的金融工具

C金融衍生工具的价值与基础产品或基础变量紧密联系、规则变动

D无论是哪一种金融衍生工具，都会影响交易者在未来一段时间内或未来某时点上的现金流，跨期交易的特点十分突出

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76
证券投资者保护基金的资金可以运用于（    ）。

A中央银行债券

B中央级金融机构发行的金融债券

C购买国债

D银行存款

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77
对基金份额持有人大会认识不正确的是（    ）。

A代表基金份额5％以上的基金份额持有人就同一事项有权要求召开基金份额持有人大会

B基金管理人未按规定召集或者不能召集时，由基金托管人召集

C由基金管理人召集

D基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额10％以上的基金份额持有人有权自行召集，并报国务院证券监督管理机构备案

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78
以下关于虚拟资本的描述正确的是（    ）。

A虚拟资本本身不能在生产过程中发挥作用

B是指以有价证券的形式存在，并能给持有者带来一定收益的资本在生产过程中发挥作用

C有价证券是虚拟资本的一种形式

D虚拟资本的价格总额等于所代表的真实资本的账面价格

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79
试点证券公司必须在中国证券业协会网站上公开披露（    ）。

A公司遭受重大亏损或者遭受超过净资产8％以上的重大损失

B具有证券相关业务资格的会计师事务所审计的年度报告和重大事件公告

C公司高级管理人员发生变动或者受到重大处罚

D公司章程、注册资本金、注册地址和为其审计的会计事务所等事项的变更

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80
证券可以看成是各类记载并代表一定权利的（    ）。

A货币凭证

B书面凭证

C法律凭证

D资本凭证

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