A12
B24
C36
D40
A上市保荐制度
B股票定价制度
C首次公开发行股票询价制度
D上市询价制度
A国务院
B国务院证券管理委员会
C中国证监会
D中国人民银行
A核准制
B审批制
C审核制
D注册制
A上市推荐人
B上市登记
C上市核准
D上市注册
A50%，50%
B50%，55%
C50%，60%
D60%，70%
A10
B20
C30
D45
A1，3
B2，3
C2，6
D1，6
A1/3
B2/3
C1/2
D3/4
A1%
B5%
C10%
D15%
A8个月
B6个月
C4个月
D3个月
A先发行上市，后改制运行
B先改制运行，后发行上市
C改制发行上市同时进行
D部分改制运行，部分发行上市
A评估报告
B附注
C法律意见书
D会计报表
A5%
B3%
C2%
D10%
A看跌期权
B看涨期权
C平价期权
D以上都不对
A净经营理论
B净经营收入理论
C传统折中理论
D净收入理论
A大卫?杜兰特和米勒
B米勒和麦克林
C莫迪格利安尼和麦克林
D莫迪格利安尼和米勒
A公司财务风险小
B融资成本较高
C股权融资不利于企业财务杠杆作用的发挥
D股权融资可能引起企业控制权变动
A审计师
B律师
C注册会计师
D以上均错误
A1
B2
C3
D5
A为发行人申报财务会计资料的可靠性
B为提高股票发行核准工作的质量和效率
C为会计师申报财务资料
A10，5
B7，3
C10，3
D7，5
A0.5%～l.5%，l.5%～3%
B1.5%～3%，0.5%～l.5%
C1%～2%，0.5%～l.5%
D1.5%～3%，0.5%～2%
A估值
B竞价
C投标
D询价
A市盈率
B负债率
C市净率
D利润率
C50
D100
AT日
BT+1日
CT+2日
DT+3日
A初级市场表现、二次定价
B初次定价、二级市场表现
C一级市场表现、初次定价
A超过总额的l0%的
B占总额的50%或严重依赖于少数客户的
C占总额的30%或严重依赖于少数客户的
D占总额的20%或严重依赖于少数客户的
A最近3年及l期的资产负债表、利润表和现金流量表
B最近l期的资产负债表、利润表和现金流量表
C最近3年及l期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表
D最近1期的利润表以及设立后备年及最近l期的资产负债表和现金流量表
A发行境外上市外资股的发行人
B发行境内上市外资股的发行人
C发行境外上市中资股的发行人
D所有发行人
A10，一式五份
B15，一式五份
C10，一式三份
D15，一式三份
A稳定性分析
B敏感性分析
C持续性分析
D波动性分析
D50
A3个月，6个月内
B6个月，6个月内
C3个月，3个月内
D6个月，3个月内
A“731×××”
B“700×××”
C“730×××”
D“710×××”
A2，低
B3，低
C3，高
D2，高
A不低于定价基准日前l0个交易日公司股票均价的80%
B不高于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%
C不低于定价基准日前l0个交易日公司股票均价的90%
D不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%
A本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
B上市公司及其控股股东或实际控制人最近24个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为
C擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正
D上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责
A最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元
B最近1期末经审计的总资产不低于人民币10亿元
C最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元
D最近1期末经审计的总资产不低于人民币15亿元
A发行结束至少已满3个月
B发行结束至少已满6个月
C发行结束至少已满1个月
D发行结束至少已满1年
A3000，3
B3000，5
C5000，3
D5000，5
A股东人数的2/3以上
B股东所持表决权的2/3以上
C股东所持表决权的1/3以上
D股东人数的1/3以上
A承购包销方式，承销包销方式
B承购包销方式，公开招标方式
C公开招标方式，承销包销方式
D公开招标方式，公开招标方式
A发起机构
B资金保管机构
C贷款服务机构
D特定目的信托受托机构
A20
B30
C60
A12个月，24个月
B12个月，12个月
C6个月，24个月
D12个月，6个月
A4%
C8%
A公司净资产总值不低于1.5亿元人民币
B公司净资产总值不低于1亿元人民币
C公司总资产值不低于1.5亿元人民币
D公司总资产值不低于1亿元人民币
A5，5000
B4，6000
C3，500
D2，600
A5.20%
B5，15%
C4，20%
D4，15%
A定向发行
B国际配售
C公开发行
D公开发行加国际配售
A4600，5
B4000，5
C4600，4
A特殊目的公司境外上市商业计划书
B特殊目的公司最终控制人的身份证明文件
C特殊目的公司的章程
D并购顾问就特殊目的公司未来境.外上市的股票发行价格所作的评估报告
A特定对象通过认购本次发行的股份取得上市公司的实际控制权的
B特定对象取得本次发行的股份时，对其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足12个月的
C特定对象为上市公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人的
D特定对象以资产认购而取得的上市公司股份
A股东
B收购方
C目标公司
D公司经营者
A之日，1个会计年度
B之日，两个会计年度
C次日，1个会计年度
D次日，两个会计年度
D4
A中国证监会
B证券交易所
C证券登记结算机构
D财政部
A正常性
B合规性
C营利性
D安全性
A财务报表附注
B机构、制度结构
C证券公司的年度报告
D董事会报告
A建立严密的内核工作规则与程序
B强化风险责任制
C建立严格的项目风险评估体系和项目责任管理制度
D建立科学的发行人质量评价体系
A事先评估
B扩大分销渠道
C制订风险处置预案
D建立奖惩机制
A债务履行地点
B法院管辖及法律适用
C公司登记注册级别管辖
D诉讼文书送达
A在清算期间，即使公司存续，也不得开展与清算无关的经营活动
B公司财产在未依照规定清偿前，不得分配给股东
C清算组成员不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司财产
D清算组成员因故意或者重大过失给公司或者债权人造成损失的，应当承担赔偿责任
A发行人参与的合营企业、联营企业
B控股股东及其股东控制或参股的企业
C对控股股东及主要股东有实质影响的法人或自然人
D主要投资者个人、关键管理人员、核心技术人员或与上述关系密切人士控制的其他企业
A自创的或者自身拥有的无形资产，只能根据其形成时发生的实际成本评定重估价值
B自创的或者自身拥有的无形资产，根据其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力评定重估价值
C外购的无形资产，根据购入成本以及该项资产具备的获利能力评定重估价值
D自创的或者自身拥有的未单独计算成本的无形资产，根据该项资产具有的获利能力评定重估价值
A股东大会
B经理
C董事会
D监事会
A资产独立完整
B机构独立
C人员独立
D财务独立
A追加一个单位的资本增加的成本称为边际资本成本
B边际资本成本可以绘成一条有间断点(即筹资突破点)的曲线
C内部收益率高于边际资本成本的投资项目应拒绝
D内都收益率高于边际资本成本的投资项目应接受
A该理论假定当企业融资结构变化时，企业的债务融资成本和股票融资成本不随债券和股票发行量的变化而变化
B该理论假定债务融资的税前成本比股票融资成本低
C该理论认为在企业融资结构中，随着债务融资数量的增加，其融资总成本将趋于上升
D该理论认为，当企业以100%的债券进行融资，企业市场价值会达到最大
A优先股
B可转换证券
C认股权证
D内部融资
A在比较各种筹资方式时通常使用个别资本成本
B在进行资本结构决策时通常使用加权平均资本成本
C在进行追加筹资决策时通常使用边际资本成本
D在比较各种筹资方式时通常使用边际资本成本
A保留意见
B否定意见
C拒绝表示意见
D同意意见
A参加发审委会议的发审委委员为9名
B表决投票时同意票数达到7票为通过
C发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到5票的，可以对该股票发行申请暂缓表决
D发审委会议表决采取记名投票方式
A发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响
B发行人最近l个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖
C发行人最近l个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益
D发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险
A申购日后的第2天，由中国结算上海分公司将申购资金冻结
B申购日后的第3天，中国结算上海分公司配合上证所指定的具备资格的会计师事务所对申购资金进行验资
C中国结算上海分公司于T+4日根据中签结果进行新股认购中签清算
D申购日后的第4天，对未中签部分的申购款予以解冻
A初步询价
B累计投标询价
C资金代收付
D股份初始登记
A因行使超额配售选择权而发行的新股数;如未行使，应当说明原因
B从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量及所支付的总金额、平均价格、最高与最低价格
C发行人本次发行股份总量
D发行人本次筹资总金额
A拟增资或收购的企业的基本情况及最近l年及l期经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的资产负债表和利润表
B增资资金折合股份或收购股份的评估、定价情况
C增资或收购前后持股比例及控制情况
D增资或收购行为与发行人业务发展规划的关系
A内部职工股的审批及发行情况
B本次发行前的内部职工股托管情况
C发生过的违法违规情况
D对尚存在内部职工股潜在问题和风险隐患的，应披露有关责任的承担主体等
AT-2日，配股说明书摘要及发行公告见报，配股说明书及附件见交易所网站
BT日～T+5日为配股缴款期间，发行人和主承销商应连续5天刊登配股提示公告
CT+3日，网下验资，确定原股东认配比例
DT+7日，刊登配股发行结果公告，股票恢复正常交易
A股权登记日
B除权日
C投资者配股申购数量
D投资者配股申购期限
A于该事项发生后第1个工作日向中国证监会提交书面说明
B主承销商和相关专业中介机构应出具专业意见
C如发生重大事项后，拟发行公司仍符合发行上市条件的，拟发行公司应在报告中国证监会后第2日刊登补充公告
D如发生重大事项导致拟发行公司不符合发行上市条件的，中国证监会将依照有关法律、法规执行并依照审核程序决定是否提交发审会讨论
A《招股说明书》是缺少发行价格和数量的《招股意向书》
B《招股意向书》是缺少发行价格和数量的《招股说明书》
C《招股说明书》更加强调了上市公司历次募集资金的运用情况
D《招股说明书》的编制要求不适用于《招股意向书》
A回售条款
B转股价格修正条款
C赎回条款
A本次证券发行的方案
B本次募集资金使用的可行性报告
C本次募集资金使用的报告
D其他必须明确的事项
A上市保荐书
B保荐协议
C上市报告书
D申请上市的董事会和股东大会决议
A市场利率
B承销商承销国债的中标成本
C国债承销的手续费收入
D承销商所期望的资金回收速度
A具有较高的同质性
B能够产生可预测的现金流收入
C年收益率达到5%以上
D符合法律、行政法规以及中国银监会等监督管理机构的有关规定
A发行人不得认购或变相认购自己发行的金融债券
B发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起30个工作日内开始发行金融债券
C发行人未能在规定期限内完成发行的，原金融债券发行核准文件自动失效
D定向发行的金融债券不可免于信用评级
A个人投资者
B企事业单位
C行政机关
D社会团体
A债券的期限为1年以内
B债券的实际发行额不少于人民币5000万元
C债券须经资信评级机构评级，且债券的信用级别一般
D申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件
A上市公司在最近3年连续盈利
B上市公司最近3个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境外上市
C上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的70%
D上市公司最近1个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业净资产不得超过上市公司合并报表净资产的50%
A如新申请人具备24个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于l000万港元
B如新申请人具备12个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于1亿港元
C若新申请人上市时市值不超过40亿港元，则无论在任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本总额至少25%
D若新申请人上市时市值超过40亿港元，则公众持股量必须为下述两个百分比中的较高者：由公众持有的证券达到市值10亿港元所需的百分比或发行人已发行股本的20%
A尽职调查
B持续督导
C信息披露
D监督管理
A要约收购
B敌意收购
C善意收购
D协议收购
A投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的20%，但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外
B取得的上市公司A股股份2年内不得转让
C以协议转让、上市公司定向发行新股方式以及国家法律法规规定的其他方式取得上市公司A股股份
D属法律法规禁止外商投资的领域，投资者不得对上述领域的上市公司进行投资
A实缴注册资本和净资产不低于人民币1000万元
B具有2年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历，且最近2年每年财务顾问业务收入不低于100万元
C由证券从业资格的人员不得少于30人，其中，具有从事证券业务经验3年以上的人员不少于10人，财务顾问主办人不少于5人
D公司财务会计信息真实、准确、完整